Å bygge En Utdanningstillit

Utdanningsrelaterte tillit er vanlig, spesielt med besteforeldre med høy nettoverdi. «Jeg har samtaler fire, fem ganger i uken med klienter,» sier Joanne Johnson, administrerende direktør og leder Av Jp Morgan US Private Bank Wealth Advisory. Familiens utdanning er alltid sett på som » No. 1 avgjørelsen de må gjøre.»

det er en beslutning best gjort med forsiktighet. Utdanningssteder kommer i alle former og størrelser. Rådgiveranbefalinger og tillitsmekanikk varierer mye, noen ganger forvirrer selv de savvieste besteforeldrene og kompliserer en bobestyrer beslutningsår nedover veien. Skattemessige konsekvenser kan være enorme. Selv antall og alder av begunstigede og grantors kan forme hvor effektiv en tillit kan være. Så det er smart å metodisk tenke gjennom prosessen.

Start med å spørre deg selv om du faktisk trenger en tillit. Mange foreldre og besteforeldre finansierer effektivt høyere utdanning gjennom statlig administrerte 529 spareplaner, som er enkle og gratis å sette opp. Ulempe: For å unngå gaveavgift må et par begrense sitt 529 bidrag til $ 28 000 i året per barn, og midlene kan bare brukes til høyskolerelaterte utgifter for å unngå inntektsskatt på uttakene. Videre kan 529s redusere den økonomiske støtten som et ellers kvalifisert barn kan få. Kanskje til og med vurdere å skrive en sjekk direkte til universitetet. Den betalingen vil ikke medføre gaveavgift, uavhengig av beløpet, og det reduserer verdien av giverens eiendom. Men en direkte betaling er betinget av at besteforeldrene er rundt; de med yngre barnebarn bør vurdere trusts, en trygg måte å sikre at unge barnebarn vil ha ressurser til å fullføre sin utdanning. Trusts også tillate deg å prege dine synspunkter, verdier og ønsker på dine etterkommere utdanning.

Det er «det første folk kan komme seg bak som en del av deres arv og DNA i familien,» sier Lintz. Men seeding en tillit med eiendeler som lager kan lett kaste av skattepliktig inntekt, selv om grantors kan personlig anta at skatteplikt, vanligvis gjennom en bevisst defekt grantor tillit. (For mer om Det, se Pentas «Hvordan Familielån Og Tillit Kan Skape Store Gevinster», September. 26, 2015.)

Annonse

Vil Du fortsatt sette opp en tillit? Velg først mellom individuelle trusts og pot trusts, som er til nytte for flere personer. Både individuelle og potten klareringer tilbyr fordeler og ulemper. Pot klareringer kan for eksempel invitere dissens når behovene til en mottaker er trumped av andres.

deretter bestemme om du vil at din tillit til å gi ut like dollar eller like fordeler. Vurdere: Ett barnebarn går til privat videregående skole Og Brown University, og tjener Deretter En Stanford University Ph. D.-en utdanning som enkelt koster over $ 1 million. Hennes bror er glad i offentlig skole, deltar SUNY New Paltz på en fortjeneste stipend, og gjør en marionett læretid I Jakarta. Det kan koste bare $100.000. Det er lett å se hvordan følelser kan bli skadet.

Flere Penta Trust Stories

Fem Killer Feil Tillit Advokater Gjør

Hvorfor Noen Tillit Smuldre og Noen Tåle Under Skilsmisse

En Kraftig Eiendom Verktøy

men utjevningsbestemmelser-fordeling av like store beløp til mottakerne-kan være vanskelig for en forvalter å avgjøre, særlig når man veier behovene til mottakerne i ulike aldre og interesser. Du må også velge mellom utdanningsspesifikke eller mer generelle trusts med oppgitte pedagogiske komponenter. Det er mer fleksibilitet med sistnevnte; hvis alle mottakernes utdanningsbehov er oppfylt, er det enkelt å svinge til tradisjonelle utbetalinger.

Definere «utdanning» og hva som kvalifiserer for utbetaling er avgjørende. «En av de største feilene prøver å være for spesifikk om utdanning,» sier Jody King, visepresident Ved Fiduciary Trust I Boston. «Jeg oppfordrer til å gjøre det bredt.»Tillat for eksempel din forvalter å vurdere alt fra tennisleir til et studieår i utlandet, hvis det er det barnebarnet ditt er lidenskapelig om. Uansett hvilken tillit du velger, husk at det alltid er bedre å ha en fluktluke, i tilfelle det er en uventet nødsituasjon, en skattekodeendring eller kontanter igjen etter at mottakerne har fullført utdanningen. «Du trenger alltid noen utløsningsventil,» sier Joshua Husbands, en partner av private-wealth-services-gruppen På advokatfirmaet Holland & Knight.

Annonse

Heldigvis, Hvis det er ubrukte midler i en utdanning tillit, Det Er En enkel forkjøps fix: Tillat outright distribusjon av eventuelle gjenværende eiendeler når den yngste mottaker når 30. Men å få det skrevet inn i tilliten tidlig krever tanke og fremsyn. n

E-post: [email protected]

Legg igjen en kommentar

Din e-postadresse vil ikke bli publisert.

Related Posts