Budowanie zaufania edukacyjnego

zaufanie związane z edukacją jest powszechne, szczególnie w przypadku dziadków o wysokiej wartości netto. „Cztery, pięć razy w tygodniu prowadzę rozmowy z klientami” – mówi Joanne Johnson, dyrektor zarządzająca I Szefowa J. P. Morgan U. S. Private Bank Wealth Advisory. Edukacja rodziny jest zawsze postrzegana jako Decyzja nr 1, którą muszą podjąć.”

to decyzja najlepiej podjąć ostrożnie. Fundusze edukacyjne mają różne kształty i rozmiary. Zalecenia doradców i mechanika zaufania różnią się znacznie, czasami myląc nawet najbardziej wybrednych dziadków i komplikując lata decyzyjne powiernika. Konsekwencje podatkowe mogą być ogromne. Nawet liczba i wiek beneficjentów i grantodawców może kształtować skuteczność zaufania. Mądrze jest więc metodycznie przemyśleć ten proces.

zacznij od zadania sobie pytania, czy rzeczywiście potrzebujesz zaufania. Wielu rodziców i dziadków skutecznie finansuje szkolnictwo wyższe za pośrednictwem zarządzanych przez państwo planów oszczędnościowych 529, które są łatwe i bezpłatne. Minusy: Aby uniknąć podatku od prezentów, para musi ograniczyć swój wkład 529 do $28,000 rocznie na dziecko,a fundusze mogą być wykorzystane tylko na wydatki związane z uczelnią, aby uniknąć podatku dochodowego od wypłat. Ponadto 529s może zmniejszyć pomoc finansową, którą może uzyskać dziecko kwalifikujące się w inny sposób. Może nawet rozważyć napisanie czeku bezpośrednio na Uniwersytecie. Ta płatność nie spowoduje opodatkowania darowizn, niezależnie od kwoty, i zmniejsza wartość majątku darczyńcy. Ale wypłata bezpośrednia jest uzależniona od tego, że dziadkowie są w pobliżu; osoby z młodszymi wnukami powinny rozważyć trusty, bezpieczny sposób zapewnienia, że młode wnuki będą miały środki na ukończenie edukacji. Zaufanie pozwala również odcisnąć swoje poglądy, wartości i pragnienia na edukacji Twoich Potomków.

to „pierwsza rzecz, którą ludzie mogą zostawić za sobą jako część ich dziedzictwa i DNA rodziny” – mówi Lintz. Ale zasiewanie zaufania aktywami takimi jak akcje może łatwo zrzucić dochód podlegający opodatkowaniu, nawet jeśli grantodawcy mogą osobiście przyjąć to zobowiązanie podatkowe, zwykle poprzez celowo wadliwe zaufanie grantor. (Więcej na ten temat można znaleźć w artykule Penty „jak pożyczki Rodzinne I Fundusze powiernicze mogą tworzyć duże wygrane”, wrzesień. 26, 2015.)

Reklama

nadal chcesz założyć fundusz powierniczy? Najpierw wybierz między indywidualnymi funduszami powierniczymi a funduszami pot, z których korzysta kilka osób. Zarówno indywidualne, jak i pot trusty oferują zalety i wady. Zaufanie do puli może, na przykład, zapraszać do sprzeciwu, gdy potrzeby jednego beneficjenta są przebite przez drugiego.

następnie zdecyduj, czy chcesz, aby twoje zaufanie dawało równe dolary lub równe korzyści. Rozważ: Jedna wnuczka idzie do prywatnej szkoły średniej i Brown University, a następnie zdobywa Doktorat na Uniwersytecie Stanforda—wykształcenie łatwo kosztujące ponad milion dolarów. Jej brat jest szczęśliwy w szkole publicznej, uczęszcza do SUNY New Paltz na stypendium za zasługi i odbywa praktykę marionetkową w Dżakarcie. To może kosztować tylko $100,000. Łatwo zrozumieć, jak uczucia mogą zostać zranione.

więcej historii Penty Trust

pięć zabójczych błędów popełniają prawnicy zaufania

dlaczego niektóre trusty rozpadają się, a niektóre trwają podczas rozwodu

potężne narzędzie Nieruchomości

jednak przepisy wyrównawcze-rozdzielające równe kwoty między beneficjentów – mogą być trudne do rozstrzygnięcia przez powiernika, szczególnie przy ważeniu potrzeb beneficjentów w różnym wieku i zainteresowaniach. Musisz także wybrać między funduszami edukacyjnymi lub bardziej ogólnymi funduszami z określonymi komponentami edukacyjnymi. Ta ostatnia jest bardziej elastyczna; jeśli wszystkie potrzeby edukacyjne beneficjentów zostały zaspokojone, łatwo jest przejść do tradycyjnych wypłat.

kluczowe jest zdefiniowanie „edukacji” i tego, co kwalifikuje się do wypłaty. „Jednym z największych błędów jest próba zbyt szczegółowego podejścia do edukacji”, mówi Jody King, wiceprezes Fiduciary Trust w Bostonie. „Zachęcam, aby uczynić go szerokim.”Pozwól na przykład swojemu opiekunowi rozważyć wszystko, od obozu tenisowego po rok studiów za granicą, jeśli to jest pasja twojego wnuka. Niezależnie od tego, jakie zaufanie wybierzesz, pamiętaj, że zawsze lepiej jest mieć właz ewakuacyjny, na wypadek nieoczekiwanej sytuacji awaryjnej, zmiany kodu podatkowego lub gotówki pozostałej po ukończeniu edukacji przez beneficjentów. „Zawsze potrzebujesz zaworu zwalniającego” -mówi Joshua Husbands, partner Grupy private-wealth-services w Kancelarii Prawnej Holland & Knight.

Reklama

na szczęście, jeśli w funduszu edukacyjnym znajdują się niewykorzystane środki, istnieje prosta poprawka: Pozwól na bezpośrednią dystrybucję wszelkich pozostałych aktywów, gdy najmłodszy beneficjent osiągnie 30. Ale zapisanie tego w zaufaniu wymaga przemyślenia i dalekowzroczności. n

E-mail: [email protected]

Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany.

Related Posts