Construirea unui trust educațional

trusturile legate de educație sunt obișnuite, în special în cazul bunicilor cu valoare netă ridicată. „Am conversații de patru, cinci ori pe săptămână cu clienții”, spune Joanne Johnson, director general și șef al JP Morgan U. S. Private Bank Wealth Advisory. Educația familiei este întotdeauna văzută ” ca decizia nr.1 pe care trebuie să o ia.”

este o decizie luată cel mai bine cu grijă. Trusturile educaționale vin în toate formele și dimensiunile. Recomandările consilierilor și mecanismele de încredere diferă foarte mult, uneori confundând chiar și cei mai savviest bunici și complicând anii de luare a deciziilor unui mandatar pe drum. Implicațiile fiscale pot fi uriașe. Chiar și numărul și vârstele beneficiarilor și grantorilor pot modela cât de eficient poate fi un trust. Deci, este inteligent să gândești metodic prin proces.

începeți prin a vă întreba dacă aveți nevoie de încredere. O mulțime de părinți și bunici finanțează eficient învățământul superior prin 529 de planuri de economii administrate de stat, care sunt ușor și gratuit de configurat. Dezavantajul: Pentru a evita impozitele pe cadouri, un cuplu trebuie să-și limiteze contribuția de 529 la 28.000 de dolari pe an pe copil, iar fondurile pot fi utilizate numai pentru cheltuielile legate de facultate pentru a evita impozitul pe venit la retrageri. În plus, 529s poate reduce ajutorul financiar pe care un copil altfel eligibil l-ar putea obține. Poate chiar luați în considerare scrierea unui cec direct la universitate. Această plată nu va suporta taxe cadou, indiferent de suma, și reduce valoarea patrimoniului donatorului. Dar o plată directă este predicated pe bunici fiind în jurul valorii de; cei cu nepoți mai tineri ar trebui să ia în considerare trusturile, o modalitate sigură de a se asigura că nepoții tineri vor avea resursele necesare pentru a-și finaliza educația. Trusturile vă permit, de asemenea, să vă imprimați opiniile, valorile și dorințele asupra educației descendenților.

este „primul lucru pe care oamenii îl pot obține în urmă ca parte a moștenirii lor și a ADN-ului familiei”, spune Lintz. Dar însămânțarea unui trust cu active, cum ar fi stocul, ar putea arunca cu ușurință veniturile impozabile, chiar dacă grantorii pot presupune personal această obligație fiscală, de obicei printr-un trust de concedent defect intenționat. (Pentru mai multe despre asta, a se vedea Penta lui „cum împrumuturi de familie și trusturi pot crea victorii mari,” Sept. 26, 2015.)

publicitate

încă mai doresc să înființeze un trust? Mai întâi alegeți între trusturi individuale și trusturi de oală, care beneficiază mai multe persoane. Atât trusturile individuale, cât și cele de oală oferă avantaje și dezavantaje. Trusturile Pot, de exemplu, pot invita disidența atunci când nevoile unui beneficiar sunt depășite de ale altuia.

apoi decideți dacă doriți ca încrederea dvs. să ofere dolari egali sau beneficii egale. Luați în considerare: O nepoată merge la Liceul Privat și la Universitatea Brown, apoi câștigă un doctorat la Universitatea Stanford—o educație care costă cu ușurință peste 1 milion de dolari. Fratele ei este fericit în școala publică, participă SUNY New Paltz pe o bursă de merit și face o ucenicie de păpuși în Jakarta. Asta ar putea costa doar 100.000 de dolari. Este ușor să vezi cum sentimentele pot fi rănite.

mai multe Penta Trust Stories

cinci greșeli ucigașe avocații de încredere fac

de ce unele trusturi se prăbușesc și unele îndură în timpul divorțului

un instrument imobiliar puternic

dar dispozițiile de egalizare-distribuirea unor sume egale beneficiarilor-pot fi dificile pentru un mandatar să se pronunțe, în special atunci când cântărește nevoile beneficiarilor de vârste și interese diferite. De asemenea, trebuie să alegeți între trusturi specifice educației sau mai generale cu componente educaționale declarate. Există mai multă flexibilitate cu acesta din urmă; dacă toate nevoile educaționale ale beneficiarilor au fost satisfăcute, este ușor să pivotați la plățile tradiționale.

definirea „Educației” și a ceea ce se califică pentru plată este crucială. „Una dintre cele mai mari greșeli este încercarea de a fi prea specific în ceea ce privește educația”, spune Jody King, vicepreședinte la Fiduciary Trust din Boston. „Vă încurajez să o faceți largă.”Permiteți, de exemplu, mandatarului dvs. să ia în considerare totul, de la tabăra de tenis la un an de studiu în străinătate, dacă asta este pasionat de nepotul dvs. Indiferent de încrederea pe care o alegeți, amintiți-vă că este întotdeauna mai bine să aveți o trapă de evacuare, în cazul în care există o urgență neașteptată, o modificare a Codului fiscal sau numerar rămas după ce beneficiarii își termină educația. „Întotdeauna ai nevoie de o supapă de eliberare”, spune Joshua Husbands, partener al grupului private-wealth-services de la firma de avocatură Holland & Knight.

publicitate

din fericire, dacă există fonduri necheltuite într-un trust de educație, există o soluție ușoară de prevenire: permiteți distribuirea directă a oricăror active rămase atunci când cel mai tânăr beneficiar ajunge la 30 de ani. Dar obținerea acestui lucru scris în încredere devreme necesită gândire și previziune. n

E-mail: [email protected]

Lasă un răspuns

Adresa ta de email nu va fi publicată.

Related Posts